靖边县2018年财政决算的说明

　　一、2018年全县财政收支决算情况

　　（一）一般公共预算收支决算情况

　　1.收入决算情况。2018年，全县财政总收入102亿元，完成年初预算98亿元的104.1%，同比增长15.9%。全县地方一般预算收入18.43亿元，完成年初预算15亿元的122.9%，完成年度调整预算18.35亿元的100.4%，增长31.7%。其中：

　　税收收入12.47亿元，完成年初预算11.03亿元的113.06%，完成年度调整预算12.44亿元的100.28%，同比增长28.9%，主要项目完成情况为：增值税6.06亿元，增长25.4%；城市维护建设税2.78万元，增长21.9%；企业所得税4292万元，增长273.9%，主要增长是中煤榆能化实现的企业所得税增加；个人所得税1145万元，增长22.1%；资源税9171万元，增长154.5%,增长幅度高的原因是原油价格的上涨；耕地占用税、契税和房产税等完成2.18亿元，增长9%。

　　非税收入5.95亿元，主要包括教育费附加、行政事业性收费和罚没等收入，完成年初预算3.97亿元的149.8%，完成年度调整预算5.91亿元的100.7%，同比增长38.1%，主要是森林植被恢复费、耕地开垦费等收入增加和延长集团靖边采油厂补缴了上年石油开发费。

　　2.支出决算情况。2018年，县十八届人大常委会第十八次会议批准一般公共预算支出调整预算为38.5亿元，全县一般公共预算支出38.35亿元，完成年度调整预算的99.6%，增长16.8%。其中：中省市专款支出9.25亿元，完成年度调整预算9.4亿元的98.4%，县本级一般公共预算支出29.1亿元，完成年度调整预算29.1亿元的100%，较上年25.24亿元增长15.3%。主要项目支出情况为：一般公共服务支出42371万元，下降4%；公共安全支出23224万元,下降0.2%；教育支出76052万元，增长13.3%；科学技术支出1992万元，增长15.4%；文化体育与传媒支出10445万元，增长11.6%；社会保障和就业支出42201万元，增长16.1%；医疗卫生支出40123万元，增长31.8%；节能环保支出7751万元，下降31.2%；城乡社区事务支出23211万元，增长19.1%；农林水事务支出75209万元，增长15.8%；交通运输支出8268万元，增长43.1%；资源勘探电力信息等事务支出3823万元，下降19.8%；商业服务业等事务支出4541万元，增长62.7%；国土海洋气象等事务支出4334万元，增长41.2%；住房保障支出12841万元，增长10.4%；粮油物资储备支出1100万元，增长29.2%；债务付息支出3775万元；其他支出等2020万元。

　　3.收支平衡情况。2018年，全县地方一般公共预算收入18.43亿元，加上中省市转移支付补助收入15.91亿元、盘活存量及基金调入资金5.18亿元，再加上调入预算稳定调节基金377万元和一般债券转贷收入3.28亿元，收入总计42.83亿元。全县一般公共预算支出38.35亿元，加上债务还本支出2.4亿元，上解支出0.38亿元、补充预算稳定调节基金875万元，支出总计41.21亿元。收支相抵，结转下年1.62亿元。需要说明的是：2016年—2018年因靖边采油厂欠缴石油开发费所挤占的中省市专款8.58亿元应在结转下年支出科目反映，因决算编制口径而未反映。2018年末，我县预算稳定调节基金余额875万元，预算周转金余额32万元。

　　（二）政府性基金收支决算情况

　　1.收入决算情况。2018年，县级政府性基金收入1.93亿元，完成年初预算4.28亿元45.1%，完成年度调整预算1.89亿元的102.1%，较上年3.32亿元下降41.9%。主要项目完成情况为：土地出让金及农业土地开发收入1.47亿元，城市基础设施配套费1193万元，污水处理费收入751万元，公路路产补偿及其他政府性基金收入2637万元。

　　2.支出决算情况。2018年，全县政府性基金支出3.51亿元，其中：中省市专项支出0.18亿元，完成调整预算0.2亿元的90%；县本级基金支出3.33亿元，完成调整预算3.35亿元的99.4%。主要项目支出情况为：社会保障和就业支出503万元，城乡社区事务支出28904 万元，城市基础设施配套费支出1193万元，债务付息支出2421 万元，债券发行费用39 万元，其他支出2075 万元。

　　3.收支平衡情况。2018年，县级政府性基金收入19289 万元，加上中省市补助收入3567 万元、专项债券转贷收入37180 万元、上年结余725万元，收入总计60761 万元。2018年政府性基金支出35135 万元，加上债务还本支出20180 万元，调入一般公共预算3523 万元，支出总计58838 万元。收支相抵，累计结余1923 万元（基金专款结余1215万元，本级基金结余708万元）。

　　（三）全县“三公”经费决算情况

　　2018年，经统计汇总部门决算，全县行政事业单位“三公”经费支出1318.76万元，其中：因公出国（境）费支出为零；公务用车购置费72.95万元；公务用车运行维护费877.17万元，下降4.4%；公务接待费368.64万元，下降3.4%。“三公”经费总体规模较上年增加9.43万元，增长1.5%。主要原因是各部门单位都认真贯彻落实中央“八项”规定精神，确保了“三公”经费只减不增，而因部分单位公务用车老旧报废，更新公务用车增加了购置费用，导致“三公”经费小幅增长。

　　（四）全县政府性债务有关情况

　　2018年，市下达我县政府性债务限额22.31亿元，其中：一般债务13.15亿元，专项债务9.16亿元。全县新增政府债券2.58亿元，其中新增一般债券8800万元，新增专项债券17000万元；全县置换债券44164万元，其中存量债务置换债券8911万元，再融资债券35253万元。截止2018年底，全县政府性债务余额为21.92亿元，其中：一般债务12.84亿元，专项债务9.08亿元。均未超过限额。

　　2018年，面对错综复杂的国内外形势，财政工作在县委、县政府的正确领导下，在县人大的依法监督下，财政部门紧紧围绕县委、县政府中心工作，牢牢把握稳中求进、追赶超越工作总基调，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作。全县财政总收入再次突破百亿，地方财政收入增速保持7%以上，向上争资成果显著，累计争取一次性财力1.2亿元、争取新增债券2.58亿元。同时，不断深化财税改革，加强预算管理，优化支出结构，“三保”支出应保尽保，重点支出得到较好保障，隐性债务得到稳妥消化，本级财政支出规模创历史新高，较上年增支近4亿元。

　　2018年，虽然全县财政预算执行情况总体良好，但仍然存在一些问题：一是财政收入对能源的依赖较高，受宏观经济影响较大，新的财源还没有培植起来，地方财政收入增收有限；二是工资改革、民生提标、精准扶贫等民生方面呈快速增长态势，县级保障难度不断加大；三是隐性债务和历史遗留问题集中显现，化解任务十分艰巨；四是预算绩效管理还需进一步推进。针对这些问题，我们将认真研究，采取有效措施，不断创新思路，努力加以解决。

　　我们将认真贯彻落实县人大常委会的各项决议，自觉接受人大的监督，坚持用科学发展观和改革创新统领财政工作全局，凝心聚力，迎难而上，开拓创新，扎实工作，助推全县经济社会平稳健康发展。

　　附件：靖边县2018年财政决算草案.pdf